ANALISIS KOMPARATIF KINERJA KEUANGAN PERUSAHAAN PERBANKAN SEBELUM DAN SESUDAH FINTECH DENGAN METODE RISK BASED BANK RATING

Abstrak

Penelitian ini dilakukan untuk menganalisis kinerja keuangan komparatif perusahaan perbankan Indonesia sebelum dan sesudah fintech menggunakan metode Risk Based Bank Rating (RBBR). Objek penelitian ini adalah perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia untuk periode 2011-2024. Metode penelitian yang digunakan adalah kuantitatif asosiatif/kausal komparatif. Jumlah data observasi yang digunakan berdasarkan kriteria sampel adalah 322 data dari 23 perusahaan selama 14 tahun menggunakan SmartPLS4. Teknik analisis yang digunakan adalah analisis statistik deskriptif, uji validitas, metode Risk Based Bank Rating, dan uji peringkat bertanda Wilcoxon. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan signifikan pada LDR dan NPL sebelum dan sesudah fintech. Return on Assets, Net Interest Margin, BOPO, dan Capital Adequacy Ratio menunjukkan perbedaan signifikan sebelum dan sesudah fintech. Skor Risk Based Bank Rating (RBBR) sebelum dan sesudah fintech melalui indikator kinerja keuangan menunjukkan bahwa RBBR NIM tidak memiliki perbedaan signifikan. Sementara itu, Peringkat Bank Berbasis Risiko (RBBR ROA, RBBR LDR, RBBR CAR, dan RBBR NPL) menunjukkan perbedaan signifikan sebelum dan sesudah penerapan fintech.

This study was conducted to analyze the comparative financial performance of Indonesian banking companies before and after fintech using the Risk Based Bank Rating method. The objects of this study were banking companies listed on the Indonesia Stock Exchange for the period 2011-2024. The research method is quantitative associative/causal comparative. The number of observation data used based on the criteria sample is 322 data from 23 companies over 14 years using SmartPLS4. The analysis techniques used are statistical analysis, descriptive, validity test, Risk Based Bank Rating method and Wilcoxon signed rank test. The results of this study show that there is no significant difference in LDR and NPL before and after fintech. Return on Assets, Net Interest Margin, BOPO and Capital Adequacy Ratio show significant differences before and after fintech. Risk Based Bank Rating (RBBR) scores before and after fintech through financial performance indicators show that RBBR NIM does not have a significant difference. Meanwhile, Risk-Based Bank Ratings (RBBR ROA, RBBR LDR, RBBR CAR, and RBBR NPL) showed significant differences before and after fintech.